مقدمة

في ظل التحديات المالية التي تواجه الشركات والمؤسسات، أصبحت إدارة الديون المتعثرة أمرًا حاسمًا للحفاظ على الاستقرار المالي وضمان استمرارية الأعمال. تهدف هذه الدورة إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والأدوات اللازمة لتحليل وإدارة الديون المتعثرة بفعالية، بدءًا من تحديد أسباب التعثر، ومرورًا بتقييم المخاطر، ووصولًا إلى تطبيق استراتيجيات التفاوض والتسوية لتحصيل الديون.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على مفهوم الديون المتعثرة وأسبابها الرئيسية.
• أن يفهم المشارك المراحل المختلفة للتعثر المالي وأثرها على الأداء المؤسسي.
• أن يوضح المشارك كيفية تحليل وتصنيف الديون المتعثرة.
• أن يطبق المشارك الأطر القانونية لمواجهة مشاكل الديون المتعثرة.
• أن يتعرف المشارك على أساليب التفاوض الفعّالة للتغلب على التعثر في التحصيل.
• أن يفهم المشارك كيفية قياس المخاطر المالية المرتبطة بالديون المتعثرة.
• أن يوضح المشارك كيفية تكوين مخصصات الديون المشكوك في تحصيلها.
• أن يطبق المشارك طرق المحاسبة عن الديون المعدومة واستردادها.
• أن يقيّم المشارك استراتيجيات الوقاية والتخفيف من مخاطر التعثر.

المحاور

1. مفهوم الديون المتعثرة وأسبابها

• تعريف الديون المتعثرة ومراحلها.
• أسباب تعثر العملاء عن السداد.
• الظواهر والعوامل المؤدية إلى التعثر المالي.
• الآثار الاقتصادية والمالية للتعثر.
• مؤشرات قياس التعثر المالي.

2. الأطر القانونية وإدارة المخاطر المرتبطة بالديون المتعثرة

• القوانين واللوائح المنظمة لتحصيل الديون.
• المبادئ القانونية المتعلقة بالدائن والمدين.
• تحليل وتقييم المخاطر المالية والقانونية.
• تطوير استراتيجيات الوقاية من التعثر.
• تحديث السياسات والإجراءات القانونية.

3. التفاوض واستراتيجيات التسوية لتحصيل الديون

• تقنيات التفاوض الفعّالة مع العملاء المتعثرين.
• تقديم حلول تسوية بديلة للعملاء المتعثرين.
• تفعيل أدوات التحصيل والتنفيذ القانوني.
• دراسة حالات عملية لتطبيق استراتيجيات التفاوض.
• تحسين نظام متابعة الأداء في تحصيل الديون.

4. التحليل المالي والمحاسبي للديون المتعثرة

• طرق تحليل أعمار الديون.
• قياس المخاطر المالية باستخدام الأساليب الرياضية.
• المحاسبة عن الديون المعدومة واستردادها.
• تكوين مخصصات الديون المشكوك في تحصيلها.
• إعداد تقارير الديون المتعثرة لتحسين الأداء المالي.

الفئة المستهدفة

• العاملون في إدارات المالية والمحاسبة.
• مسؤولو التحصيل وإدارة الائتمان.
• مدراء المخاطر والامتثال.
• الاستشاريون الماليون والقانونيون.
• الراغبون في تطوير مهاراتهم في إدارة الديون المتعثرة.